美国因反洗钱和制裁违规对美国银行处以超过$1.21 billion的罚款

美国财政部对美国银行处以超过$1.21 billion的金融处罚。⁶ 这些综合执法罚款针对该行在国内反洗钱管控以及国际制裁法规方面的严重失职。⁶ 此次执法行动直接影响目前在美国运营的第二大银行机构。² 在财政部的历史记录中，$1.2 billion的罚款总额位列有史以来第三高。⁴ 作为政府法律和解的一部分，美国银行正式承认其故意违反了1970年《银行保密法》。⁴

这笔巨额罚款由多个联邦监管机构采取的相互关联行动构成。⁶ 具体而言，金融犯罪执法局（FinCEN）开出的$1.2 billion罚款，抵扣了货币监理署此前开出的$750 million罚款。⁶ 监管文件显示，货币监理署的$750 million罚款并非额外增加的费用，而是FinCEN更大额罚款中已包含的一部分。⁶ 对货币监理署而言，$750 million是该机构有记录以来开出的最高民事罚款。² 除这些银行业罚款外，财政部海外资产控制办公室还就多个制裁项目中475起涉嫌违规行为达成$11.6 million的和解，这些违规行为涉及与俄罗斯、伊朗及国际恐怖主义网络有关的非法活动。⁵

联邦调查发现，该行内部处理流程存在严重运营漏洞。⁵⁷ 监管机构认定，该机构运行的自动监控程序未能筛查经由金融渠道流动的数万亿美元资金。⁷ 由于系统性筛查缺陷，该行未向FinCEN提交关于超过$5 billion可疑交易的强制性警报。⁵ 这些未提交的交易报告中，超过$1 billion涉及紧迫的国家安全问题。⁵ 这些高度优先级的安全漏洞涉及与中国洗钱网络有关的转账，以及美国西南边境的非法融资计划。⁵

尽管监管机构此前已采取措施，旨在彻底改革该机构的监控框架，但这些违法行为仍然发生。² 2024年12月，货币监理署向该贷款机构发出正式的停止并禁止令，要求其整改反洗钱体系中的缺陷。² 调查人员认定，即使收到2024年的指令后，管理层仍未将合规工作列为机构优先事项，只完成了建立有效防范体系所需的最低限度工作。⁷ 现有证据表明，美国银行的系统性漏洞至少持续了整整两年，连接了2024年的首次警告与2026年施加的罚款。⁶ 监管机构还指出该行人员配置存在严重缺陷，认定首席合规官和内部员工缺乏履行职责所需的专业能力和领域知识。⁷

为解决历史遗留的监控漏洞，和解条款要求美国银行聘请一家外部独立机构。⁷ 该第三方承包商必须对历史账簿交易开展正式的回溯调查。⁷ 此次回溯审查的主要目标是查找、评估此前在处理流程中被遗漏的可疑活动，并为其妥善提交警报。⁷ 这些整改要求反映了官方的担忧：大型银行机构忽视监控义务会造成系统性漏洞。⁴⁷ 美国财政部长斯科特·贝森特指出，如此大型机构出现严重运营疏失，会对整个美国金融体系的稳定构成重大风险。⁴

纪律处罚公布后，美国银行发表声明回应其监管项目。² 该金融机构表示，已投入数十亿美元用于加强内部系统。² 管理层表示，公司仍致力于完成监管机构要求的所有运营升级。² 然而，承认故意不遵守《银行保密法》，凸显了这些已宣布投入之前历史失职的严重程度。²⁴

这笔罚款立即对该行的企业会计账目造成负面影响。¹⁵ 美国银行的第三季度财务报表将计入$1.2 billion费用，该费用不得在企业税务计算中抵扣。⁵ 这笔强制性法律和解费用使公司第三季度每股收益恰好减少$0.17。¹ 市场分析表明，这笔$1.2 billion费用是导致每股盈利下降$0.17的直接因素。⁵

这笔监管罚款加剧了该行在本季度已经面临的运营压力。¹ 即使尚未计入政府罚款成本，美国银行实现的每股收益也只有$1.08。¹ 这一基准业绩比华尔街分析师汇总的市场普遍预期低2美分。¹ 未能达到基准预期，又遭遇创纪录的监管处罚，两者叠加加剧了投资者在第三季度业绩评估期间的审视。¹⁵

执法信息披露以及由此产生的公司费用迅速引发金融市场反应。¹⁵ 10月14日，在监管调查结果公开后，美国银行股价下跌4.76%。¹ 该股当日以午后收盘价$51.39结束交易。¹ 此次股价下跌反映了市场对该行不可抵税的资产负债表费用以及监管审查加剧所作出的更广泛调整。¹⁵